Kunnanhallitus
Pöytäkirja 03.11.2026/Pykälä 154

§ 154

Määrärahamuutokset vuoden 2026 talousarvioon

Kunnanhallitus 03.11.2026 § 154                                                                                                            

71/02.02.00/2026  

Kunnan talous on kokonaisuutena kehittynyt odotettua paremmin kuluneena vuonna. Tulos syyskuun lopussa on noin 0,9 milj. euroa ylijäämäinen ja merkittävästi muutettua talousarviota parempi. Toimialoja on ohjeistettu tekemään talousarvion toteutumisvertailutietojen ja loppuvuotta koskevien ennusteiden perusteella esitykset vuoden 2026 talousarviomuutoksista.

Talousarvion muutosesitykset sisältävät käyttötalouden toimintatulojen lisäyksiä yhteensä 87 000 euroa ja toimintamenojen vähennyksiä yhteensä 140 000 euroa. Toimintakatteen muutos on 227 000 positiivinen.

Tilikauden lainankannan voimakas lasku huomioiden tilikauden korkomenoja on esityksessä vähennetty 15 000 eurolla. Numera Oy:n yhtiökokouspäätösten perusteella rahoitustuottoihin on lisätty 100 000 euroa osinkotuloja.  Muutosten jälkeen kunnan vuosikate on 979 370 euroa ja tilikauden tulos 348 383 euroa.

Talouden positiivisen kehityksen seurauksena Pomarkun kunnan kassatilanne on tavanomaista parempi. Kassatilanne huomioiden on perusteltua lyhentää lainakantaa kuluvana vuonna suunniteltua enemmän. Joulukuussa esitetään tehtävän ylimääräinen 340 000 euron lyhennys. Lainakannan muutokset on esitetty rahoituslaskelmassa.

Kuntalain 110 §:n mukaisesti kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Mikäli talousarvion määrärahat tai tuloarviot muut-tuvat olennaisesti tiikauden aikana, tulee talousarviota muuttaa vastaavasti. Talousarvioon tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Talousarvion muuttamisesta on säädetty kunnan hallintosäännön 73 §:ssä.

Esityslistan liitteenä on toimielinten esitysten ja loppuvuotta koskevien ennusteiden pohjalta laadittu yhdistelmä talousarvion muutosesityksistä. Liitteenä on myös tuloslaskelma ja rahoituslaskelma muutosten jälkeen.

Valmistelija  Mikko Airaksinen

Esittelijä  kunnanjohtaja Mikko Airaksinen

Päätösehdotus 

Päätös 

Täytäntöönpano  

Asian käsittelyn jälkeen kunnanhallitus päätti muuttaa asioiden käsittelyjärjestystä siten, että seuraavaksi käsitellään § 167. Tämän jälkeen asioiden käsittelyä jatkettiin esityslistan mukaisessa järjestyksessä.