Kunnanhallitus
Pöytäkirja 16.06.2026/Pykälä 98

§ 98

Talouden tasapainotustyön jatkaminen

Kunnanhallitus 16.06.2026 § 98                                                                                                            

181/00.01.02/2026  

Pomarkun kunnan tilinpäätös vuodelta 2025 on 37 583 euroa ylijäämäinen. Ilman harkinnanvaraisen valtionosuuden korotusta tilinpäätös oli muodostunut noin 150 000 euroa alijäämäiseksi.  Kertynyttä ylijäämää kunnan taseessa 31.12.2025 oli 2 434 866  euroa.

Vuoden 2026 alkuperäinen talousarvio oli noin 400 000 euroa alijäämäinen, mikä osoittaa edelleen merkittävää talouden sopeutustarvetta. Vuoden 2026 talousennustetta parantaa osaltaan kertaluontoisesti Pohjois-Satakunnan Seutuverkko Oy:n osakkeiden myynnistä kertyvä yli 300 000 euron myyntivoitto. Vaikutus ei ole pysyvä, eikä se ollen poista rakenteellisia talouden haasteita. Vuoden 2026 muutettu talousarvio on 83 617 euroa alijäämäinen.

Vuoden ensimmäisellä kolmanneksella toimintajäämän (netto-menot) kertymävauhti vastaa pääpiirteissään talousarviota lukuun ottamatta työllisyyden hoidon kustannuksia, jotka todennäköisesti ylittävät vuoden 2026 talousarvion määrärahavarauksen. Riski menojen kasvuun on ilmeinen myös vuonna 2027. Kunta-alan työehtosopimusten korotukset vuodelle 2027 ovat noin 4,8 % suhteutettuna tämänhetkiseen palkkatasoon. Nykyisellä henkilöstöresurssilla henkilöstömenot kasvavat vuonna 2027 noin 200 000 euroa vuoden 2026 talousarvioon nähden.

Verorahoituksen ennakoidaan kehittyvän vuosina 2027-209 varsin niukasti suhteessa käyttötalouden nettomenojen kasvupaineeseen. Tämän vuoksi talouden tasapainotustarve kasvaa tulevalla suunnittelukaudella. Vuoden 2026 talousarviossa on asetettu tavoitteeksi, että kunnan talous on tasapainossa viimeistään vuonna 2029. Alustavan arvion mukaan tasapainotustarve on 0,3-0,5 milj. euroa. Arvio tarkentuu syksyn aikana, kun vuoden 2026 toteuma-arvio ja verorahoitusennusteet päivittyvät. Talouden tasapainottaminen edellyttää uusia säästötoimia toukokuussa hyväksytyn toimenpideohjelman lisäksi.

Kuntastrategian yhdeksi toiminnalliseksi tavoitteeksi on asetettu kunnallisveroprosentin alentamiseen tähtäävien toimenpiteiden jatkamisen taloutta tasapainottaen. Verorahoitusennusteet ja menojen kasvupaineet huomioiden kunnallisveroprosenttia ei voida alentaa ilman talouden kestävyyden vaarantamista.

Valmistelija  Mikko Airaksinen

Esittelijä  kunnanjohtaja Mikko Airaksinen

Päätösehdotus 

Päätös 

Täytäntöönpano